연금저축하고 있는데 IRP(개인형 퇴직연금)도 해야하나요 ?

IRP(개인형 퇴직연금)가 뭔가요?

Individaul Retirement Pension의 약자로 연금저축과 동일한 혜택을 가진 퇴적 연금의 한 가지 종류입니다. 퇴직연금 3 총사인 DC, DB, IRP 중에 하나입니다. 우리가 IRP를 개설해야 하는 이유가 딱 두 가지 있습니다. 

1. 다니고 있던 회사에서 퇴사를 할때 퇴직금을 받기 위한 용도
   - 퇴직금은 이제 IRP를 통해서만 받게 되어있습니다.
   - IRP에 들어온 퇴직금을 한번에 출금해서 써도 되고, 계속 갖고 있다가 나중에 연금으로 신청해서 수령받아도 됩니다.
2. 노후를 준비하는 세제혜택 계좌로 활용
   - IRP를 개설하고 지속적으로 납입을 하면 연금저축과 동일한 세재혜택을 받을 수 있습니다.

 

연금저축과 IRP가 동일한 기능을 하는거면 왜 별도로 존재하는가? 에 대해서 궁금하실 수 있는데, 서로 존재하는 법의 테두리가 다릅니다. 연금저축은 '자본시장법', IRP는 '근로자 퇴직급여 보장법'으로 관할이 다른 계좌입니다. 하지만 노후를 준비한다는 목적이 같기 때문에 같은 혜택을 적용하고 있습니다. 90%는 거의 비슷하지만 10%의 차이가 있어 어떤 걸 해야 할지 고민하게 됩니다. 조금씩의 장담점이 있기 때문입니다. 

 

IRP가 연금저축과 다른점

IRP 안에는 두 가지 성격의 돈이 있습니다. 바로 '퇴직금'과 '저축금'입니다. 퇴직금은 회사에서 퇴사 시 나오는 돈이고, 저축금은 별도로 납입한 돈입니다. 그래서 퇴직금은 퇴직소득세, 저축금은 연금소득세를 내게 됩니다. 이 글을 보시는 분은 퇴직금이 궁금해서 검색한 게 아닐 거라고 생각하여, '저축금'으로서의 IRP에 대해서만 설명드리겠습니다.

1. 연금저축은 아무나(주부도) 가입 가능했지만, IRP는 소득이 있어야 가입이 가능합니다.
2. 소득공제 한도가 700만원/년 입니다.(연금저축은 400만원) 하지만 개념을 연금저축과 같은 바구니를 쓴다고 생각하셔야 돼서 연금저축을 이미 400만원/년 하고 계시다면 IRP는 추가로 300만원/년 만 할 수 있습니다. 
3. IRP는 주식형 자산을 70%만 매수할 수 있습니다 (연금저축은 주식형 자산 100% 매수 가능)
   -> 강제로 자산배분을 할 수밖에 없어서 연금저축 대비 자유도가 떨어집니다.(IRP 단점)
4. IRP는 담보대출이 안됩니다.(연금저축은 담보대출 가능)
   -> 이것도 IRP 단점입니다.
5. 매수할 수 있는 상품의 종류의 차이가 있습니다.
   - 연금저축 : 해당 증권사의 연금펀드, 모든 증권사의 ETF
   - IRP : MMDA, 예금, ELB, 모든 증권사의 연금펀드, 모든 증권사의 ETF
6. IRP는 0.2~0.5%의 운용관리수수료+자산관리수수료 가 있습니다. 하지만 최근에는 이 수수료를 면제해주는 증권사들이 늘어나고 있기 때문에 꼭 IRP 개설 시에는 잘 알아보고 면제해주는 곳으로 개설하시기 바랍니다.

IRP와 연금저축의 세액공제금액

연금저축과 IRP를 같이 납입하여 최대한의 세액공제혜택을 받으신다면, 연금저축400만원/년, IRP300만원/년 해서 총 700만원 납입하기를 추천드립니다. 보통 매월 자동이체로 연금저축 34만원/월, IRP 25만원/월 등록 해놓으며 연간 총 700만원 납입하게되며, 연소득 5,500만원에 해당 되신다면 연말정산시 115만원의 소득공제를 받게 됩니다.

※ 저도 작년에 700만원 납입했는데, 보통 아끼면서 살다 보니 돈을 많이 안 써서 항상 토해냈었는데 이번에 연말정산 때 약 100만원정도 돌려받는 걸 경험하다 보니 그 이후로는 돈 생기면 어떻게든 연금저축&IRP에 납입하려고 노력하고 있습니다. 

IRP, 연금저축 세액공제

IRP를 그래서 왜 해야 되냐면

연금저축은 400만원/년 까지밖에 소득공제를 안해주고 IRP를 하면 300만원/년 추가로 세액공제를 받을 수 있기때문입니다. 그래서 내가 연간 400만원/년 만 납입할 여력이 안된다고 하시면 연금저축을 하시길 권유드립니다.

 

요약

1. 연금저축과 IRP는 새액공제가 개꿀이라 꼭 하는 게 무조건 좋다
2. IRP보다 연금저축이 여러모로 좋기 때문에 연금저축 400만원 우선 채우고, IRP 하자
3. 상품 매수할 때는 미국 S&P 500 지수 추종하는 ETF를 매수하자 (왜인지는 다른 포스팅 글에서 설명드리겠습니다)
4. 연금저축과 IRP는 깨면 세액공제 받은 걸 다 토해내야 하니 깨지 말자, 급전이 필요하면 담보대출을 받자
5. 연 700만원 납입하고, 연말정산 때 +100만원 돌려받자(개꿀)
6. 노후에 행복하고 든든하게 살자